Законодательство Российской Федерации подразумевает, что процедура банкротства предназначена в первую очередь не для списания долгов, а наоборот — для максимального удовлетворения требований кредиторов. Связано это с тем, что не должно происходить нарушение прав одной из сторон, в гражданско-правовых отношениях необходимо соблюдать баланс интересов как должников, так и кредиторов.
Банкротство – это всегда нарушение чьих-то прав и интересов, так как должник не исполняет обязательства перед кредитором. На практике, процедура банкротства используется, конечно, куда чаще должниками с целью освободиться от долгов. Когда это связано с фактической невозможностью исполнить свои обязательства вследствие возникших объективных причин, то в силу закона банкротство обоснованно и является обязательным. Однако некоторые лица злоупотребляют своими правами, ведут себя недобросовестно по отношению к кредиторам и используют процедуру банкротства как способ уклониться от исполнения обязательств, при реальной возможности их исполнить.
К сожалению, реальность такова, что в судебной практике все чаще возникают ситуации, когда долги компании списываются одновременно с ликвидацией юридического лица. Все чаще недобросовестные контрагенты прибегают к процедуре «управляемого» банкротства, на которую они рассчитывают как на лазейку, чтобы уйти от долговых обязательств. Компанию исключают из реестра юридических лиц, и это стирает ее долги. Наиболее серьезные проблемы встречаются в «управляемом» банкротстве, когда юридические схемы, по сути, используются для того, чтобы «кинуть» кредиторов.
Я против таких действий со стороны должников и никогда не работаю с такими. Для таких лиц, кредиторы могут использовать банкротство как особый способ взыскания задолженности с должника.
Инициирование такой сложной, затратной и трудоемкой процедуры как банкротство, целесообразно как минимум по нескольким причинам:
Также есть плюсы, связанные с контролем над должником, приобретением активов должника ниже рыночной стоимости и даже возможность заработать на банкротстве злостного должника.
1. Понять, целесообразно ли банкротить должника
По закону, в случае банкротства юридических лиц, сумма задолженности перед кредитором, должна составлять не менее 300 000 рублей, без учета неустойки. При этом задолженность должна быть просужена, а на руках у вас должно быть решение суда, вступившее в законную силу.
По моему мнению, инициировать процедуру банкротства юрлица, целесообразно тогда, когда сумма долга достигает размера от 1 миллиона рублей. За исключением тех случаев, когда ваш должник — это крупная компания, финансовая ситуация которой не вызывает беспокойства, но которая просто оттягивает момент оплаты по договору. В таком случае достаточно простого инициирования банкротства, чтобы ускорить процесс получения денег от должника – всегда проще заплатить, чем нести репутационные издержки.
Сумма в 1 миллион связана с тем, что сама процедура банкротства юридического лица — это не дешево. Как минимум сразу стоит рассчитывать на расходы в размере от 300 000 рублей. Да, эта сумма будет возмещена, в случае если у должника будет достаточная конкурсная масса. Но, если таковая отсутствует, то все расходы кредитор будет нести за свой счет. Соответственно инициировать банкротство из-за суммы менее 1 миллиона рублей попросту нерационально (за исключением задолженности по заработной плате).
В случае банкротства физических лиц (зарегистрированных ИП), сумма задолженности перед кредитором для инициации банкротства должна составлять не менее 500 000 рублей, без учета неустойки. На руках у вас также должно быть решение суда, вступившее в законную силу.
На мой взгляд, начинать процедуру банкротства физического лица с целью получения задолженности целесообразно уже начиная с суммы долга от 500 000 рублей, так как расходы на проведение процедуры банкротства существенно ниже по сравнению с юридическими лицами.
2. Понять, поможет ли банкротство взыскать задолженность с должника
Процедура процедурой, но для достижения цели инициации процедуры банкротства – получение задолженности – необходимо быть уверенным в наличии ресурсов для погашения долгов, в противном случае помимо невозвращенного кредита, кредитор оплатит еще и стоимость процедуры за свой счет. Ресурсы, за счет которых возможно получить причитающееся называется конкурсной массой, которая состоит из имущества и имущественных прав должника.
Идеально, если кредитор до процедуры банкротства располагает следующими сведениями:
— о наличии имущества у должника, включая доходы и наличие денежных средств на счетах;
— о наличии совершенных сделок за последние 10 лет, начиная от купли-продажи заканчивая лизингом;
— о наличии иных кредиторов у юридического или физического лица;
— о наличии имущества и сделок у руководителей, учредителей юридического лица;
— о наличии у физического лица супруга, брачного договора, соглашения о разделе имущества, бракоразводного процесса;
— о наличии совершенных физическим лицом сделок за последние 10 лет, в том числе супругом;
Безусловно всю эту информацию можно получить в самой процедуре банкротства, но здесь возникает риск, что юридическое или физическое лицо не имеет ценных активов, а расходы придется нести в любом случае.
Однако для немалого количества моих клиентов, банкротство использовалось как способ узнать о наличии у должника имущества и заключенных сделок.
3. Понять, кто будет осуществлять контроль над процедурой
Преимущество инициирования процедуры именно вами как кредитором, заключается в том, что вы вправе самостоятельно выбрать кандидатуру арбитражного управляющего. Соответственно, как минимум в процедуре наблюдения вы сможете максимально подробно узнать о деятельности должника из первичных бухгалтерских документов.
И здесь необходимо понимать, есть ли у должника иные кредиторы, у которых сумма задолженности в разы больше вашей и дружественны ли они по отношению к должнику.
Ведь контроль над процедурой осуществляет кредитор, у которого наибольшее количество голосов (читать: рублей задолженности). Соответственно такой кредитор в праве сменить арбитражного управляющего, на своего, более лояльного и вести процедуру по своему сценарию.
Наиболее сложной группой должников считаются компании, которые уже готовы к ликвидационному процессу. Это означает, что им удалось вывести свое самое ценное имущество, которое могло бы использоваться для погашения долгов, и на балансе осталась только кредиторская задолженность.
Формально эта компания уже может полностью прекратить свою деятельность. Уже и сотрудники могут быть уволены, но остаются должностные лица, относящиеся к категории контролирующих. Это директор, главный бухгалтер, соучредители компании. Многие считают, что им ничего не грозит, поскольку ответственность физического лица по закону не может превышать размера уставного фонда, а для большинства ООО это всего 10 тысяч рублей. Но на самом деле это касается только случаев реального банкротства. И на практике дело обстоит несколько иначе:
Во-первых, федеральным законом о банкротстве предусмотрена возможность перевода долга юридического лица на физическое в полном объеме – поскольку тут действует субсидиарная ответственность.
Во-вторых, в рамках ведения процедуры банкротства кредиторы и арбитражный управляющий получают доступ к первичным документам должника. В них содержатся сведения обо всех его хозяйственных операциях, включая движение денежных средств. Это дает кредиторам ряд преимуществ. С помощью управляющего они могут оспорить предыдущие сделки, если для этого имеются законные основания. Тогда у них появляется возможность вернуть активы. Кроме того, анализ документов позволяет выявить налоговые нарушения и неправомерные действия, приведшие компанию к преднамеренному банкротству. Это приводит к тому, что появляются основания для привлечения собственников и должностных лиц к уголовной ответственности.
Для того, чтобы использовать эту процедуру как способ взыскания долгов, нужно придерживаться определенного алгоритма.
Целью этого этапа является оценка перспективы взыскания долгов и составления соответствующего плана. Чтобы можно было начать процедуру банкротства, нужно еще собрать всю необходимую информацию о юрлице. Для этого готовят справку, которая содержит:
При необходимости проводится комплексная проверка юридического лица. Она позволяет получить сведения о следующих значимых фактах:
Расширенная проверка юридического лица обеспечивает кредитора дополнительной информацией относительно активов должника, принадлежащей ему недвижимости, оборудования, запасов, других ценных объектов — то есть того имущества, за счет которого может погашаться задолженность.
На этом этапе также оцениваются перспективы взыскания задолженности, проверяются документы самого кредитора. Это позволяет определить юридическое обоснование для взыскания долгов и сроки существования задолженности. От этого тоже зависят дальнейшие шаги как кредитора, так и арбитражного управляющего.
Это следующий шаг в процедуре ведения банкротства с целью взыскания долга. Задачей этой стадии является минимизация возможных потерь с обеих сторон. В идеале нужно убедить должника заплатить. Этот процесс в принципе осуществляется на протяжении всей процедуры банкротства, поскольку он не является альтернативой этому способу взыскания задолженности, но, скорее, его неотъемлемой частью. Очень часто процедура банкротства на этом этапе и завершается, поскольку должнику она может быть и невыгодной: предстоящие судебные издержки, потеря репутации – могут нанести больший ущерб бизнесу, чем погашение долга.
Впрочем, многое зависит от квалификации человека, который будет вести переговоры. У опытного специалиста есть свои приемы, и он прекрасно разбирается в психологии ведения бизнеса и переговоров, поэтому знает, как действовать в том или ином случае. Выбор конкретной тактики зависит от ситуации и от размера долга.
Это – третий шаг. Он является обязательным в том случае, если переговоры не дали результата. Целью является получение судебного решения, которое, с одной стороны, подтвердит наличие задолженности, с другой стороны – ограничит полномочия должностных лиц компании-должника и обеспечит сохранность его активов. Иногда удается добиться погашения задолженности еще на этом этапе. Для этого должнику необходимо признать долг и заключить с кредитором мировое соглашение, которое может предусматривать и частичное погашение, и реструктуризацию долга.
Но бывает и так, что этого на этапе подачи заявления не происходит. В таких случаях должник пытается затянуть проведение судебного разбирательства, и тогда даже решение по иску может быть вынесено только через полгода с учетом того, что еще определенное время отводится на апелляцию и кассацию.
Эту проблему может решить обращение в Третейский суд. Основное преимущество такого способа действий – это сокращенные сроки судебного разбирательства, которое занимает всего 2-4 недели, причем решение суда вступает в силу сразу. Кроме того, в Третейском суде проще защитить активы должника как обеспечение погашения его долгов. Но обращение в Третейский суд возможно только в том случае, если это было с самого начала прописано в договоре с этой компанией.
Это четвертый шаг процедуры банкротства. Он позволяет провести инвентаризацию активов и оценить финансовое состояние компании, а также позаботиться о сохранности имущества.
Это финальный этап процедуры, целью которого является формирование конкурсной массы, которая состоит из тех активов должника, которые удалось сохранить или вернуть.
Как уже было отмечено выше, если будет выявлено, что руководство компании намеренно довело ее до банкротства, оно будет нести субсидиарную ответственность, то есть долги будут погашаться и за счет их имущества тоже.
Процедура проводится пошагово. Сначала в течение 10 рабочих дней необходимо собрать информацию о фирме-должнике. По окончании этого срока заказчик получает отчет, содержащий выводы на основе проанализированной информации, а также рекомендации относительно того, что делать дальше.
Второй шаг связан со вступлением в силу судебного решения, которое подтверждает наличие задолженности. Это занимает:
Через пару недель после того, как вступит в силу судебное решение, можно будет получить в суде исполнительный лист, при наличии которого можно взыскать задолженность.
Процедура наблюдения вводится в срок от 1 месяца. В это время арбитражный управляющий открывает реестр кредиторов. Сам этот этап занимает до 6 месяцев.
Конкурсное производство по закону ведется в течение 6-12 месяцев.
Существует несколько способов взыскать задолженность. У каждого из них есть свои особенности.
Для этого арбитражному управляющему необходимо обратиться в судебную инстанцию, чтобы совершенные для сокрытия имущества сделки были признаны недействительными. По закону оспаривать можно не только те сделки, которые были заключены уже во время процедуры, но и те, что были совершены в течение трех лет, предшествовавших подаче заявления о банкротстве.
Для того, чтобы оспорить сделки, нужны законные основания. Они прописаны в Гражданском кодексе РФ и в федеральном законе для банкротства. Оспорить можно:
Этот список не является исчерпывающим. Управляющий имеет и другие основания для того, чтобы потребовать отмены конкретной сделки, много зависит от контекста, в котором было заключено соглашение. Если судебная инстанция удовлетворит иск АУ, то имущество, фигурировавшее в такой сделке, возвращается первоначальному владельцу, и управляющий может продать его, что полученные деньги направить на погашение долгов.
При процедуре конкурсного производства имущество компании-должника продают по ликвидационной стоимости. Она обычно занижена, что позволяет быстрее продать активы. У кредитора и связанных с ним лиц появляется возможность эти активы приобрести по сниженной цене – это поможет компенсировать хотя бы часть нанесенного ущерба.
Этот способ применяется в том случае, когда должностные лица компании-банкрота в течение двух лет до момента открытия производства по признанию несостоятельности должника, причинили своими действиями ущерб компании-должнику или кредитору.
Субсидиарная ответственность в данном случае означает, что руководство фирмы будет расплачиваться по обязательство не только ее деньгами, но и собственными средствами.
В зависимости от ситуации должностные лица компании могут быть даже привлечены к административной или уголовной ответственности – например, за совершение незаконных действий на любых этапах описанной процедуры, за организацию фиктивного банкротства или за умышленное доведение фирмы до такого состояния.
Если эти люди будут привлечены к ответственности, это будет считаться безусловным основанием для того, чтобы долг взыскивался в пользу кредитора с директора компании.
